STEP01
資料の準備
相続税申告を税理士に依頼する場合には、不動産、預貯金、株式、生命保険金、債務などの必要な資料を準備します。
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相続税申告
相続税申告の重要性と税理士の役割
相続税申告は、被相続人の死後10ヶ月以内におこなわなければならない重要な手続きです。複雑な法規制と膨大な書類作成が必要となるため、多くの方が専門家のサポートを必要とします。
相続税申告で税理士がサポートすること
- 相続税に関する相談
- 申告書の作成と提出
- 税務調査への対応
など、幅広いサポートを提供します。
しかし、全ての税理士が相続税の専門家というわけではありません。相続税申告を依頼する際は、相続税に対する専門知識や経験の有無を確認することが重要です。
相続税申告までの流れと期間
相続税申告は、被相続人の死亡から申告までの間に多くの手続きが必要です。まず、相続前には死亡診断書の受取、死亡届の提出、葬儀・告別式の実施など、緊急性の高い手続きがあります。これらが一段落した後、通常は四十九日法要が過ぎてから本格的な相続手続きが始まります。
相続の発生
- 被相続人の死亡を確認
- 死亡診断書の受取
- 死亡届の提出（7日以内）
- 火葬許可証、埋葬許可証の受取
- 葬儀・告別式の実施
- 各手続き（健康保険や年金関係、世帯主変更、公共料金の名義変更など）
法定相続人の確定
- 戸籍謄本等で相続人を特定
- 相続放棄の意思確認（相続放棄の熟慮期間は3ヶ月以内）
財産や負債の調査
- 不動産（固定資産税納税通知書の確認）
- 預貯金（被相続人の全ての通帳を確認）
- 有価証券（相続発生日の終値や相続発生月の終値平均を確認）
- 生命保険金（保険金の振込決済通知書や支払明細書の確認）
- 債務（借金やローン、リースなどの負債の確認）
相続人の承認手続き
- 単純承認、限定承認、相続放棄のいずれかを選択
- 被相続人の死亡日までの所得に対する所得税の準確定申告（4ヶ月以内）
遺言書の確認
- 遺言書の有無を確認
- 遺言書がある場合、その内容を確認し、検認手続きをおこなう
相続財産の評価
- 各種財産の相続税評価額を算定
- 不動産鑑定士など、必要に応じて専門家に不動産の評価を依頼
遺産分割協議
- 相続人間で遺産の分割方法を協議
- 遺産分割協議書の作成
相続税申告書の作成
- 相続財産の明細書作成
- 相続税の計算
- 各種控除の適用（配偶者控除、基礎控除など）
- 申告書および添付書類の作成
相続税の申告・納付
- 相続開始から10ヶ月以内に申告書を提出
- 相続税の納付（一括納付または延納・物納の手続き）
税務署からの問い合わせ対応
- 必要に応じて、申告内容に関する追加説明や資料提出
申告内容の修正（必要な場合）
- 申告後に新たな財産が見つかった場合など、修正申告をおこなう
税務調査への対応（調査が入る場合）
- 税務署からの調査通知への対応
- 必要書類の準備
- 調査立会いと質問への回答
相続税申告を税理士に依頼する流れ
STEP02
税理士探し
税理士を探す際は、事務所の立地、相続税に関する専門知識と実績、信頼性と評判、料金体系などを考慮します。
STEP03
初回面談予約
税理士が決まったら初回面談の予約をします。多くの税理士事務所は初回無料で相談を受け付けていますが、事前に確認しておくことをおすすめします。
STEP04
初回面談
初回面談では、相続人の確認、相続財産の確認、相続税が発生するかの判断、今後のスケジュールの確認などをおこないます。
STEP05
正式に依頼
初回面談を経て、税理士に正式に依頼するかどうかを決定します。依頼する場合は、委任契約書を作成することもあります。この段階で、報酬体系や費用についても詳細な確認をしておきましょう。
夫馬税理士事務所の相続税申告サポート
夫馬税理士事務所では、相続財産の把握から始まり、財産の詳細評価、遺産分割協議のサポート、申告書類の作成、提出、納税手続き、さらには税務調査対応まで、きめ細かな相続税申告サポートをご提供いたします。
当事務所の強みは、長年にわたる豊富な相続税申告の経験です。相続税法だけでなく、相続を取り巻く民法など関連する法律にも精通しており、常に最新の税制改正情報を把握しています。また、必要に応じて弁護士や司法書士とも連携し、総合的なサポートをご提供します。相続税申告は複雑で時間のかかる手続きですが、適切な専門家のサポートがあれば、スムーズに進めることができます。相続に関するお悩みやご不安がございましたら、お気軽にご相談ください。初回相談は無料で承っております。
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